金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有关(guān)部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问(wèn)。证监会有关部门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责(zé)任人员等(děng)相关责任主体(tǐ)进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券发行(xíng)人及相(xiāng)关控股股东、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩(chéng)，全(quán)方位(wèi)追责。如在(zài)上(shàng)述(shù)两案的行政责任(rèn)方面(miàn)，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶(jīng)信(xìn)息(xī)存储技(jì)术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任(rèn)人作出(chū)行政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的(de)当事(shì)人依法及时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规定，上(shàng)海证券交易(yì)所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适(shì)格投资者及(jí)时有效地追究违规上(shàng)市(shì)公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等(děng)责(zé)任主体(tǐ)的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是(shì)对(duì)违(wéi)法行为进行立(lì)体式追(zhuī)责的(de)重要一环(huán)，也是(shì)提高资本(běn)市场违(wéi)法违规成本的重要举措。我会(huì)将进(jìn)一步畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道(dào)，维护投资者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市(shì)公(gōng)司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券(quàn)公(gōng)司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准打击。如(rú)果相关中介(jiè)机构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法(fǎ)机(jī)关处理；如果(guǒ)相关(guān)中介(jiè)机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责(zé)相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因素，依(yī)法妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机构的责(zé)任人员。证券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相关中介机构(gòu)责(zé)任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资者合法权益，目(mù)前在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先(xiān)行赔(péi)付、责说明方法有哪些及作用答题格式，三年级说明方法有哪些及作用令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方(fāng)式，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任(rèn)主体的意愿和能力等因(yīn)素，目(mù)标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)，上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中证中小投(tóu)资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心(xīn)发布公(gōng)告，表示密(mì)切(qiè)关注(zhù)泽(zé)达易(yì)盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融(róng)法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权(quán)，申请(qǐng)参(cān)加(jiā)该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示加(jiā)入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易盛案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机(jī)构(gòu)正(zhèng)在主动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿(yì)元设立先(xiān)行赔付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将根据(jù)最终计(jì)算的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付(fù)金额(é)进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决(jué)紫晶(jīng)存(cún)储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可(kě)以积极(jí)参与(yǔ)先(xiān)行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违(wéi)法的单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构认可，当(dāng)事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规明确(què)规(guī)定了当事人承诺制度的基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所(suǒ)得的(de)金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额，且可(kě)用(yòng)于赔偿(cháng)投资者损失，在证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对(duì说明方法有哪些及作用答题格式，三年级说明方法有哪些及作用)申请人的精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决案(àn)件相关(guān)的行政处理(lǐ)与民事(shì)赔偿(cháng)问题，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司向我会提(tí)交当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施(shī)规定(dìng)》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储所涉的证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其责任人(rén)员(yuán)，下一步(bù)将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶存说明方法有哪些及作用答题格式，三年级说明方法有哪些及作用储所(suǒ)涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北(běi)京市康(kāng)达律(lǜ)师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益(yì)律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作，后(hòu)续将根据其(qí)在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及(jí)申请证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)等情形(xíng)，依(yī)法进行下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注(zhù)相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)有关责任人(rén)员在(zài)上述案件(jiàn)中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质(zhì)量发(fā)展的(de)重要力量，中介(jiè)机构(gòu)及其从业(yè)人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自(zì)律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风清(qīng)气正(zhèng)的企业(yè)文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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