科创板首批退市公(gōng)司，正式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达(dá)分别(bié)发(fā)布公(gōng)告称(chēng)，其收到证监会下发的《行(xíng)政处罚决定书(shū)》，将被实施重大违法(fǎ)强制退市，

　　kind用法固定搭配，kind用法总结gedata>

　　kind用法固定搭配，kind用法总结alt="刚刚公告：重大违法强制退市！" src="http://getimg.jrj.com.cn/images/2023/04/weixin/one_20230421185407721.png">

　　与此同(tóng)时，上交(jiāo)所也对两公司下(xià)发拟终止公(gōng)司股(gǔ)票上(shàng)市的(de)事先告知(zhī)书(shū)，两家(jiā)公司(sī)的股票(piào)自4月24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日(rì)晚(wǎn)间，上海金融法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚假陈述(shù)责(zé)任纠纷的申请，保荐(jiàn)券商东兴证券及两名(míng)保代、天(tiān)健会计师事务(wù)所、康达律师事(shì)务所均在被(bèi)起诉名单中。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的(de)问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储存在(zài)欺诈(zhà)发行的问题。紫晶存储于(yú)2019年(nián)4月(yuè)3日(rì)披露招股书申报稿，同(tóng)年(nián)10月获科创板(bǎn)上市(shì)委审议同意发行上市(shì)，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经查，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股(gǔ)说明(míng)书(shū)》通过虚构(gòu)销售合同(tóng)、伪造(zào)物流单据和验收单(dān)据入账、安(ān)排资金回(huí)款、提前确认收入等方式虚(xū)增营业收入、利(lìkind用法固定搭配，kind用法总结)润。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利(lì)润总(zǒng)额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招股说明(míng)书》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年(nián)末以及2019年(nián)上半年末对(duì)外担保余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至招股说明书签(qiān)署日，未按(àn)规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储(chǔ)继(jì)续通过(guò)前述(shù)财务造假方式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利润(rùn)14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记(jì)载的(de)利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报(bào)中(zhōng)仍(réng)存(cún)在未按规定披露(lù)对外担保的问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对实控人(rén)郑穆(mù)、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被(bèi)采(cǎi)取终(zhōng)身市场(chǎng)禁入措施，罗铁威(wēi)被(bèi)处10年市场禁(jìn)入措施，其他(tā)相关负责(zé)人也(yě)被(bèi)处以(yǐ)罚(fá)款、5年(nián)市场禁(jìn)入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控人、财务(wù)总监(jiān)终身市(shì)场禁入

　　泽(zé)达(dá)易(yì)盛方面，行政处(chù)罚决定(dìng)书(shū)显(xiǎn)示(shì)，其于2019年(nián)6月披露招(zhāo)股(gǔ)书申报(bào)稿，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛(shèng)在公告的证券发行文件中隐瞒重要(yào)事实、编(biān)造(zào)重大(dà)虚(xū)假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未(wèi)如实(shí)披露(lù)关联交易、股权代持情况等。

　　在上市(shì)后，泽达(dá)易盛及其全资(zī)子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当(dāng)期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元(yuán)，占当期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易(yì)盛还(hái)存在虚增(zēng)在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的(de)是，对于欺诈发行(xíng)部分，证监会对(duì)泽达易盛处(chù)以非法所募集资金金额20％的处(chù)罚，罚款金额(é)高达(dá)8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事(shì)实计算，证监会最终对泽达(dá)易盛处(chù)以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人(rén)、时(shí)任(rèn)董事长、总经理林应处以3800万元(yuán)罚(fá)款(kuǎn)，时任董事、副总(zǒng)经理、财务(wù)总监、董(dǒng)事会秘(mì)书应岚被罚1300万元，二人均(jūn)被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月(yuè)21日市(shì)场全面大跌的行情下，两家公司(sī)均有不同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户，户均(jūn)持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数为12352户(hù)，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进(jìn)入到停(tíng)牌(pái)及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双(shuāng)发布公告称，公(gōng)司触及《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则(zé)》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的(de)重大违法行(xíng)为，将被实施重大违法强制(zhì)退市(shì)。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期(qī)一(yī)）开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日(rì)，两家公(gōng)司均收到上交所(suǒ)下发的拟终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市的事先(xiān)告知书。在收到终止上市告知书(shū)后，两(liǎng)家公(gōng)司可以根据(jù)规定申(shēn)请听证，提出陈述和申辩。交易(yì)所由上市(shì)委员(yuán)会(huì)就是否终止公司股票上市事宜(yí)进行审议，并根据上市委员会的(de)审核意见作出是否终止(zhǐ)公司股票上市的决定。

　　根据相关(guān)规定(dìng)，若股票被终止上市，自交易所公告(gào)对股票作出(chū)终止上(shàng)市的(de)决定(dìng)之(zhī)日后5 个交易日(rì)届满的下一交易日起(qǐ)，相(xiāng)关公司(sī)股(gǔ)票复牌并(bìng)进入退市整理(lǐ)期(qī)，并在股(gǔ)票(piào)简称前(qián)冠以“退市”标识，退(tuì)市整理期的交易期限为15 个交易日。交易所将在退市(shì)整理期届满(mǎn)后5个交易日内(nèi)对股票(piào)予以(yǐ)摘牌，股票最终终(zhōng)止上市(shì)。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上海金融(róng)法院官微发布(bù)消(xiāo)息显示(shì)，其(qí)已于(yú)当(dāng)日收(shōu)到12名投资者(zhě)共(gòng)同起诉泽达易盛等(děng)证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷的申请。起诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代(dài)表人诉讼程序审理案(àn)件。上海金融法院称(chēng)，其将依法审查(chá)，及时(shí)公布进展情况。

　　值(zhí)得关注的(de)是，在投资者提(tí)起(qǐ)的诉(sù)讼(sòng)中，被告除了泽(zé)达易盛及实控人(rén)、董监高等，中介(jiè)机(jī)构东兴证(zhèng)券(quàn)及两名(míng)保代（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告称(chēng)，因在(zài)执(zhí)行泽达易盛首次公(gōng)开发(fā)行股票并(bìng)在科创板上(shàng)市项目中，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续督导等业务未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)，证(zhèng)监会决定(dìng)对其公司(sī)立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中证(zhèng)中小投资者服务中心公告称，关注(zhù)到(dào)上海金融(róng)法(fǎ)院收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的申(shēn)请，起诉投(tóu)资者(zhě)同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。泽达(dá)易盛是科创板首批被(bèi)中国证(zhèng)监会立案(àn)调查(chá)公司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发行。

　　投服(fú)中心(xīn)将(jiāng)密切关(guān)注(zhù)诉讼(sòng)进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)后续受(shòu)理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼(sòng)权(quán)利登记公告，拟相关法律法规公开(kāi)征集并接(jiē)受50名(míng)以上（含(hán)50名）投(tóu)资者特别授权，申请参加普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼并申(shēn)请转(zhuǎn)换特别代(dài)表人诉讼。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 kind用法固定搭配，kind用法总结