金融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件答记者问(wèn)。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社(shè)会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实际控制人(rén)、中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其(qí)责任人员等相关责任主体进行(xíng)立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投(tóu)资(zī)者合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序(xù)和金(jīn)融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方位追(zhuī)责四大哲学流派有哪些 四大哲学流派是什么意思ng>。如在上述两案的行政责(zé)任(rèn)方(fāng)面，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信息(xī)存储技术股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对(duì)部分(fēn)责(zé)任(rèn)人(rén)员采(cǎi)取(qǔ)证券市(shì)场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉(shè)嫌刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依(yī)法及时移送公(gōng)安机(jī)关(guān)处理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支(zhī)持适(shì)格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是(shì)对违法(fǎ)行为进行(xíng)立体(tǐ)式追责(zé)的(de)重要(yào)一(yī)环(huán)，也是(shì)提(tí)高(gāo)资本市(shì)场违法(fǎ)违规成(chéng)本的(de)重要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益，督促(cù)市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的(de)证券公司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)按照(zhào)过责相(xiāng)当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能(néng)力等(děng)因素(sù)，依(yī)法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从(cóng)业人(rén)员的道德水准、专业能力、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障证(zhèng)券服务质量的重要(yào)因素。如果在(zài)欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发(fā)行(xíng)案严(yán)重损害投(tóu)资者合法权益，目(mù)前(qián)在投资者保(bǎo)护方(fāng)面有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等(děng)一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)已(yǐ)经(jīng)收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者(zhě)服务(wù)中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者特别授权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者(zhě)的(de)合法(fǎ)权(quán)益可(kě)以在诉(sù)讼程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行(xíng)股票的保荐机(jī)构(gòu)和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资(zī)者的投资(zī)损失。先行赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷(jié)地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露(lù)的公(gōng)告(gào)中(zhōng)提出向证(zhèng)监(jiān)会(huì)提(tí)交证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度（以下简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指(zhǐ)国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对(duì)涉(shè)嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行调查期间，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事(shì)人(rén)履行承(chéng)诺后国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调(diào)查的行政执法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法(fǎ)规明确规定了(le)当事人承诺制度(dù)的基本流程(chéng)、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺(nuò)金数额的确(què)定需要综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可能获得(dé)的收益(yì)或者避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为依法可(kě)能(néng)被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的(de)金额，以(yǐ)及投资(zī)者因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申(shēn)请人的精准打击(jī)，也可(kě)以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一并解(jiě)决案件(jiàn)相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿问题(tí)，有(yǒu)效(xiào)提高(gāo)执法效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对(duì)于中(zhōng)信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺四大哲学流派有哪些 四大哲学流派是什么意思申请，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施规(guī)定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京(jīng)市(shì)康(kāng)达律师事(shì)务(wù)所等(děng)中介机构因涉嫌在相关(guān)执业(yè)过程中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构启动(dòng)了(le)相关调查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申(shēn)请证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)等(děng)情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介机构有关责任人(rén)员在上(shàng)述案(àn)件中的执业行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构是保障(zhàng)资本市(shì)场高质量发展的重(zhòng)要(yào)力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正(zhèng)的企业文化(huà)和行业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。