金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件答记者问(wèn)。证监(jiān)会(huì)有关部门负责人表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本(běn)市(shì)场(chǎng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对(duì)上述发行人(rén)、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人员(yuán)等相(xiāng)关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易(yì)盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术(shù)股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定(dìng)，分(fēn银川海拔高度是多少 银川有高原反应吗)别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关(guān)的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法及时(shí)移送公安机关(guān)处(chù)理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究违规上市公司及其相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)等责(zé)任主体(tǐ)的民(mín)事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系的重要组成部分，是对(duì)违法行为进(jìn)行立(lì)体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一(yī)环，也是提高资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)违规成本(běn)的重要(yào)举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护(hù)投(tóu)资者合法权益，督(dū)促市(shì)场参与各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证券公司(sī)、出(chū)具(jù)审(shěn)计(jì)报告(gào)的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机(jī)构(gòu)等违规主体实(shí)施精准打击。如果相关(guān)中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过(guò)责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤(qín)勉尽责(zé)的执业行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合规风(fēng)险意(yì)识和廉(lián)洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务质(zhì)量的重要因素。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资(zī)者合法权益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规(guī)定了(le)包括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺、单(dān)独(dú)诉(sù)讼、示范(fàn)判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度各(gè)有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合(hé)考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿(cháng)救济(jì)制度的适(shì)用条件、投资(zī)者获(huò)赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力(lì)等因素，目标都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保护投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛(shèng)案，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服(fú)务中心发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资(zī)者特别授(shòu)权(quán)，申(shēn)请参加该案并转换特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)的(de)合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申(shēn)请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算的适(shì)格投资者(zhě)损失(shī)赔付金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付适(shì)格(gé)投(tóu)资者的投资(zī)损(sǔn)失(shī)。先行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地解(jiě)决(jué)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资(zī)者可以积极参与先行赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司披露的(de)公告中提出(chū)向(xiàng)证监会提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监(jiān)会(huì)将如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度（以下简称当事人(rén)承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证券监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构终止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律(lǜ)法规(guī)明确规定(dìng)了当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可(kě)能获(huò)得的收益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以罚(fá)款和没收违法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投(tóu)资者损失(shī)，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可(kě)以实(shí)现对(duì)申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承(chéng)诺制度可以一(yī)并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追责相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下(xià)一步将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机(jī)构开展“一案双查”。银川海拔高度是多少 银川有高原反应吗g>在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份有限公司(sī)、天(tiān)健会计师事务所、北(běi)京市康达律师(shī)事务所等(děng)中介机构因(yīn)涉(shè)嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会(huì)对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同会(huì)计(jì)师(shī)事(shì)务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将(jiāng)根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔(péi)付以及申请证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情形，依(yī)法进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要(yào)指出的是，我们(men)将关注相(xiāng)关中介(jiè)机构有关责任人员(yuán)在上述案(àn)件中的(de)执业(yè)行为，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本市(shì)场(chǎng)高(gāo)质量(liàng)发展的重要力量(liàng)，中介(jiè)机构及其(qí)从业人员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规(guī)和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维(wéi)护(hù)风清(qīng)气正(zhèng)的企(qǐ)业文化和行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。