科(kē)创板首(shǒu)批退市公司，正(zhèng)式(shì)确(què)认(rèn)！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和*ST泽达(dá)分别发(fā)布公告称，其收到证监(jiān)会下(xià)发的《行政处罚(fá)决定书(shū)》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此同时，上交(jiāo)所也对两(liǎng)公(gōng)司下发(fā)拟(nǐ)终止公司股票上(shàng)市的(de)事先告知(zhī)书，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院消息显示，其收(shōu)到12名(míng)投(tóu)资(zī)者共同起诉(sù)泽(zé)达(dá)易盛、林应(yīng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商东(dōng)兴(xīng)证券(quàn)及两名保代、天健会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、康达律师事务所(suǒ)均在被(bèi)起(qǐ)诉名(míng)单中(zhōng)。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看(kàn)*ST紫晶方面的(de)问题(tí)：

　　证监会(huì)行(xíng)政处(chù)罚(fá)决定书显示，紫晶存储存在欺诈(zhà)发行的(de)问题。紫晶(jīng)存储于2019年(nián)4月3日披露招(zhāo)股书申(shēn)报稿(gǎo)，同(tóng)年10月获科创板(bǎn)上市委审议同(tóng)意发(fā)行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说(shuō)明书》通过虚构销售合(hé)同、伪造物流单据(jù)和验收单(dān)据(jù)入账、安排资金回(huí)款、提(tí)前确认收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利润(rùn)总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招(zhāo)股说(shuō)明书》未按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以(yǐ)及2019年上半年末对外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股(gǔ)说明书签署日(rì)，未按(àn)规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存(cún)储(chǔ)继续通过前述财(cái)务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报(bào)告(gào)记(jì)载的利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未(wèi)按规定披露对外担(dān)保的问(wèn)题(tí)。

　　最(zuì)终(zhōng)，证(zhèng)监会对(duì)紫晶存储责令改正，给予(yǔ)警告(gào)，并(bìng)处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采(cǎi)取(qǔ)终身市场禁入措施(shī)，罗铁威被处10年市场禁入措(cuò)施，其他相关(guān)负责人也被处(chù)以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终(zhōng)身市场(chǎng)禁入

　　泽达(dá)易(yì)盛方面(miàn)，行政处罚(fá)决定书显示(shì)，其(qí)于2019年6月披(pī)露招股书(shū)申报(bào)稿，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的证券发行文件中隐瞒(mán)重要事实、编造重(zhòng)大(dà)虚假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年(nián)累(lèi)计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未如实披露关联(lián)交易、股权代持(chí)情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资子(zi)公司浙江金(jīn)淳、杭州畅(chàng)鸿签(qiān)订虚假(jiǎ)合同(tóng)、开展虚假业务，2020年(nián)虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的(de)利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记(jì)载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺(qī)诈发行(xíng)部(bù)分，证监(jiān)会对泽达易盛(shèng)处以(yǐ)非法(fǎ)所(suǒ)募集(jí)资金金额(é)20％的处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存(cún)储则被罚款非法募(mù)集资金的(de)3％，罚(fá)款(kuǎn)金额3068.52万元(yuán)。

　　合并(bìng)其他违(wéi)法事实计算，证监会(huì)最(zuì)终对(duì)泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总(zǒng)经(jīng)理林应处以3800万(wàn)元罚款，时任(rèn)董事、副总经理、财(cái)务总监(jiān)、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万元，二人均被采取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是(shì)，在4月21日市场(chǎng)全面大(dà)跌的行情下，两家公司均(jūn)有不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股(gǔ)东总户数为6538户(hù)，户(hù)均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总(zǒng)户(hù)数(shù)为(wèi)12352户，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被提起(qǐ)诉讼(sòng)

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两家公司(sī)也进入到停牌及被终止上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司(sī)触及《上海证券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的(de)重大违法行为，将(jiāng)被实施(shī)重大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市。公司股(gǔ)票(piào)自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月(yuè)21日，两家公(gōng)司均收到上交所下(xià)发的拟终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的事先告知书。在(zài)收到终止上市告知书后，两家公司可以根(gēn)据规定申请听证，提(tí)出陈述(shù)和申辩。交易所(suǒ)由(yóu)上市委员会就(jiù)是(shì)否终止公司(sī)股票上市事宜进行审(shěn)议，并根据上市委(wěi)员会的(de)审核意见作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据相(xiāng)关规(guī)定，若(ruò)股票被(bèi)终止上市，自交易所公告(gào)对股(gǔ)票作(zuò)出终止(zhǐ)上市的决定之(zhī)日后5 个交易日届满(mǎn)的(de)下(xià)一交易日起，相关公(gōng)司股票复(fù)牌并进入(rù)退市(shì)整理期，并在股票简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整(zhěng)理期的(de)交易期限为15 个交易日。交易所将在退市整理期届满后(hòu)5个交易(yì)日(rì)内对股票(piào)予以(yǐ)摘牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月(yuè)21日(rì)晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融法院官微发布(bù)消息(xī)显示(shì)，其已于当日收到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉(sù)泽达易盛等证(zhèng)券(quàn)虚(xū)假陈述责任纠纷的(de)申请。起诉(sù)投资(zī)者(zhě)同时(shí)申请(qǐng)适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼程序审理(lǐ)案件。上海(hǎi)金融法院称，其将依(yī)法审(shěn)查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除(chú)了泽达(dá)易盛及实控(kòng)人、董监高等，中介(jiè)机(jī)构东兴(xīng)证券(quàn)及两名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健(jiàn)会计师事务(wù)所、康达律师事(shì)务(wù)所(suǒ)也(yě)均在(zài)被起诉之(zhī)列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴(xīng)证(zhèng)券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次公开(kāi)发行股(gǔ)票(piào)并在科(kē)创板上广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销(xiāo)及持续督导等(děng)业(yè)务(wù)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)，证监会决定对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资(zī)者服务中心公告(gào)称，关注(zhù)到上海(hǎi)金(jīn)融(róng)法(fǎ)院收到12名投资者共同起广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良诉泽达(dá)易盛等证券虚(xū)假陈述(shù)责(zé)任纠纷的申请，起诉投资(zī)者同时申请适用普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉(sù)讼程序审理案件(jiàn)。泽达易(yì)盛是科创板首批被中国证监会(huì)立案调查公司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司(sī)构成(chéng)欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投(tóu)服(fú)中心将(jiāng)密切关注(zhù)诉(sù)讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融法院后续受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利登记公告，拟相关法律法规(guī)公开征集(jí)并接受(shòu)50名以(yǐ)上（含50名）投资者特(tè)别授权，申(shēn)请(qǐng)参加普通代表人诉讼并申请转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。

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