科创板首(shǒu)批(pī)退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公(gōng)告称，其收到证(zhèng)监会下发的(de)《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将被(bèi)实施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所也对两公司下发拟终止公司股票上市的(de)事先告知(zhī)书(shū)，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)消(xiāo)息(xī)显示，其收到12名(míng)投资者共同起诉(sù)泽达(dá)易(yì)盛、林应(yīng)等证(zhèng)券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东(dōng)兴证券及两名保代、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、康达(dá)律(lǜ)师事务所(suǒ)均在被起诉名(míng)单中(zhōng)。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监(jiān)会行政处(chù)罚(fá)决(jué)定书显示，紫晶(jīng)存(cún)储存在欺诈发(fā)行(xíng)的问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股书(shū)申报稿，同年(nián)10月获科创板上市委审议同意(yì)发行上(shàng)市，2020年3月在科创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招股(gǔ)说AVERAGE函数是什么意思，计算机average函数是什么意思明(míng)书》通过虚构销售合同、伪造物流单据(jù)和(hé)验(yàn)收单(dān)据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚(xū)增营(yíng)业收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年(nián)上半(bàn)年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万(wàn)元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年(nián)利润(rùn)总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存(cún)储《招(zhāo)股说明书》未(wèi)按规定(dìng)披露的2016年末、2017年末(mò)以及(jí)2019年(nián)上半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招(zhāo)股说明书签署日(rì)，未按规定披露对外(wài)担(dān)保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后(hòu)，紫晶(jīng)存(cún)储继续通过前述(shù)财(cái)务造(zào)假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额(é)绝对值的94.55％；2020年(nián)虚(xū)增利润16902.36万元，占当(dāng)期(qī)报告(gào)记载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规定(dìng)披露(lù)对外担保(bǎo)的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令(lìng)改(gǎi)正，给(gěi)予(yǔ)警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑(zhèng)穆、罗(luó)铁威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采(cǎi)取终身市场禁入措施，罗铁威(wēi)被处10年市场禁入措施(shī)，其(qí)他相(xiāng)关负责人也被处以罚款(kuǎn)、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被(bèi)罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛(shèng)方(fāng)面(miàn)，行政处罚决定书显示，其于(yú)2019年(nián)6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经(jīng)查明(míng)，泽达易盛(shèng)在公告的证券(quàn)发行文件(jiàn)中隐(yǐn)瞒重要事实(shí)、编造重大(dà)虚(xū)假内(nèi)容(róng)，2016年-2019年累计虚(xū)增(zēng)营(yíng)业收入(rù)34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未(wèi)如实披露关联(lián)交易(yì)、股权代持情况等(děng)。

　　在上市后(hòu)，泽(zé)达易盛及其全资(zī)子(zi)公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合(hé)同、开展虚假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报告记载(zài)的利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记(jì)载的利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存在虚增在建工程等(děng)问题。

　　值得关注的是，对于欺诈(zhà)发行部(bù)分(fēn)，证监会对(duì)泽(zé)达(dá)易盛处以非法所募集资金金额20％的(de)处罚，罚(fá)款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款(kuǎn)非(fēi)法募集资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并其他违法事实计算(suàn)，证监会最终(zhōng)对泽达易(yì)盛处(chù)以8.6亿元罚款，对实(shí)控人(rén)、时(shí)任董事长(zhǎng)、总经理林应处(chù)以3800万元罚(fá)款，时(shí)任董事(shì)、副总经理、财(cái)务(wù)总监(jiān)、董事会秘书应岚(lán)被罚1300万元，二人均被采(cǎi)取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在(zài)4月21日(rì)市(shì)场全面大跌的行情下(xià)，两家公司均有(yǒu)不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数(shù)为(wèi)12352户，户(hù)均(jūn)持(chí)股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达(dá)已被提起(qǐ)诉讼

　　AVERAGE函数是什么意思，计算机average函数是什么意思ng>中介机构一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子(zi)落地”，两家公司也进入到停牌(pái)及被终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称，公(gōng)司(sī)触及《上海证券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》第12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规(guī)定的重(zhòng)大(dà)违法行为，将被实(shí)施重大违法强制退市。公司股(gǔ)票自2023年4月(yuè)24日（星期(qī)一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到(dào)上交(jiāo)所下发的拟终止公(gōng)司股票上市的事(shì)先(xiān)告(gào)知(zhī)书。在收到终止(zhǐ)上(shàng)市(shì)告知书后，两家公司(sī)可以根据(jù)规定(dìng)申(shēn)请听证，提出陈(chén)述和申辩。交易所由(yóu)上市(shì)委员会(huì)就是否终(zhōng)止公司(sī)股票上市事宜(yí)进(jìn)行审(shěn)议，并根据上市委员(yuán)会的审核意见作出是否终止公(gōng)司股票上市的(de)决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票(piào)被终止上市，自交易所公告对股票(piào)作出(chū)终止上市的(de)决定之日(rì)后5 个交易日届满的下一交易日(rì)起，相关公(gōng)司股(gǔ)票复牌(pái)并进入退(tuì)市整理期，并(bìng)在(zài)股票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市整(zhěng)理期(qī)届满后5个交(jiāo)易日内对(duì)股票予(yǔ)以摘牌，股票最终终(zhōng)止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间(jiān)，上海金融(róng)法院官微(wēi)发布消息显(xiǎn)示(shì)，其(qí)已(yǐ)于当日(rì)收到(dào)12名投资(zī)者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请。起诉投(tóu)资者同时申请(qǐng)适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)程序审理案件。上海金融法院称，其(qí)将依法审查，及时(shí)公布进展(zhǎn)情况。

　　值得关(guān)注的是，在(zài)投(tóu)资者提(tí)起的诉(sù)讼中，被告除(chú)了泽(zé)达易盛及实控人、董监高等(děng)，中介(jiè)机构东兴(xīng)证券及两名保(bǎo)代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师事务所(suǒ)、康(kāng)达律师事务(wù)所(suǒ)也均(jūn)在(zài)被起诉之列(liè)。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东兴(xīng)证券曾(céng)发(fā)布(bù)公告(gào)称，因在执行泽(zé)达易盛首次公开发行股票(piào)并(bìng)在科创板上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承(chéng)销及持(chí)续(xù)督导(dǎo)等(děng)业务未勤勉尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投(tóu)资者服务中(zhōng)心公告称，关注到上海金融法(fǎ)院收(shōu)到12名投(tóu)资者共同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请(qǐng)，起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。泽(zé)达易盛是科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批被中国(guó)证监会(huì)立案(àn)调查公司，根(gēn)据《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，公司构成(chéng)欺(qī)诈发行。

　　投服中(zhōng)心(xīn)将(jiāng)密切关注诉讼进展，如上海金融(róng)法院后续受理并裁(cái)定适(shì)用普通代表人诉讼，发布普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼(sòng)权利登记(jì)公告，拟(nǐ)相关法律法规公开征集并接受50名(míng)以上（含(hán)50名）投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加普通(tōng)代表人诉讼并申请转换特别代表人诉(sù)讼。

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