金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及(jí)市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院对(duì)资(zī)本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机(jī)构，如何(hé)推动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人(rén)及相关(guān)控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政责(zé)任方面，我会(huì)依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人(rén)作出行政处(chù)罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强(qiáng)与(yǔ)公安机(jī)关的(de)沟(gōu)通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事人依法及时移送(sòng)公安机关处(chù)理，推动案件刑事(shì)追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规(guī)则》的(de)规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易(yì)所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大(dà)违法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持(chí)适(shì)格投资者及时有(yǒu)效地追究违(wéi)规上市公司(sī)及其(qí)相关中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责任体系的(de)重要(yào)组(zǔ)成(chéng)部(bù)分，是(shì)对违法行为进行(xíng)立(lì)体(tǐ)式追责(zé)的重要一环，也是提高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救(jiù)济渠道(dào)，维(wéi)护投资者合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的(de)证券公司、出具审计报告的或(huò)者法律意见书的证(zhèng)券服务(wù)机构等(děng)违规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构(gòu)故(gù)意参与造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当的法治理念，综合(hé)考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善(shàn)处理(lǐ)，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构从(cóng)业人员的道德水准、专业(yè)能力(lì)、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券(quàn)服务(wù)质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)案(àn)件中发(fā)现(xiàn)相关中介机(jī)构责(zé)任人员存在(zài)违法违规(guī)行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投资(zī)者合法权益，目前在投资(zī)者(zhě)保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令(lìng)回购、行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判(pàn)决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个(gè)案中(zhōng)采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度的适用(yòng)条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目(mù)标都是有效保护投(tóu)资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金(jīn)融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示密切关(guān)注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授(shòu)权(quán)，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼(sòng)制(zhì)度具有“默(mò)示(shì)加入、明(míng)示退(tuì)出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽(zé)达易(yì)盛案(àn)的(de)民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者的合法权益(yì)可以在诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首次公开(kāi)发行股票(piào)的保荐(jiàn)机构和(hé)主承销商，与其他中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司(sī)初步估算结(jié)果(guǒ)，基(jī)金规模将(jiāng)根(gēn)据最(zuì)终计(jì)算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付金额(é)进行调整），用(yòng)于先行赔付适格(gé)投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资者可(kě)以积(jī)极参与先行赔(péi)付程序直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监(jiān)会提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的(de)当(dāng)事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构终(zhōng)止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的(de)基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》等规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定需要综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能获得的收益(yì)或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没(méi)收违法所得(dé)的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为所(suǒ)遭受的(de)损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一(yī)程(chéng)序(xù)中(zhōng)，既可以(yǐ)实现对(duì)申请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司向我会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定(dìng)》等规定(dìng)，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构及其责任人员，下一步将如何(hé)处理？无可厚非是什么意思trong>

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存无可厚非是什么意思储所涉中介(jiè)机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司(sī)、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对(duì)中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事(shì)务(wù)所、广东(dōng)恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在(zài)相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及(jí)申(shēn)请证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一(yī)步处理。需(xū)要指出的是，我们将关注(zhù)相(xiāng)关中介机(jī)构有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违(wéi)法违(wéi)规行为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构是无可厚非是什么意思保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员(yuán)应当严(yán)格遵(zūn)守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。